2025 Vergi Rehberi: Yeni Oranlar, Dijitalleşme ve Uyum Süreci
2025 yılı, Türkiye’de vergi sisteminde hem oranlar hem yükümlülükler açısından önemli bir dönüşüm yılı olarak öne çıkıyor. Kurumlar vergisi, gelir vergisi dilimleri, e-belge uygulamaları ve usulsüzlük cezaları gibi birçok alan güncellendi. İşletmelerin ve bireylerin bu değişikliklere hazırlıklı olması artık kaçınılmaz.
Öne Çıkan Oran ve İstisna Güncellemeleri
- Gelir Vergisi Dilimleri: 2025’te yeniden değerleme oranına göre güncellendi. Ücretlilerde ve gelir vergisine tabi diğer kazançlarda oran değişikliğine gidildi.
- Asgari Kurumlar Vergisi: Kurumlar vergisi uygulamasında indirim ve istisnaların ardından şirketlerin ödeyeceği asgari vergi tutarı uygulaması devreye giriyor.
- Usulsüzlük ve Belge Düzenleme Yükümlülükleri: Vergi Usul Kanunu’nda yer alan belge düzeni sınırları, 9.900 TL fatura düzenleme limiti gibi kriterler 1/1/2025’ten itibaren değişti.
Dijital Dönüşüm ve E-Belge Zorunlulukları
2025 yılı itibarıyla e-fatura, e-arşiv, e-defter uygulamaları yaygınlaşıyor; dijitalleşme süreci yalnızca teknik değil, aynı zamanda vergi uyumu bakımından stratejik hale geliyor.
KDV, Dolaylı Vergiler ve Muafiyetlerde Yenilikler
- KDV ve diğer dolaylı vergilerde yerel üretimi teşvik etmek amacıyla oran ve muafiyet düzenlemeleri yapıldı.
- Vergiden muafiyet düzenlemeleri evden çalışanlar, genç girişimciler ve e-ticaret yapanlar için yeniden düzenlendi.
İşletmelere Düşen Görevler
- Vergi planlamanızı 2025/ sonrası için gözden geçirin — özellikle kurumlar vergisi ve indirim haklarını.
- E-belge ve dijital defter uygulamalarına geçiş için zamanlama ve entegrasyon stratejinizi oluşturun.
- Belgelerinizi, beyanlarınızı ve denetim süreçlerinizi belge düzenleme yükümlülükleri çerçevesinde hazırlayın.
- Yeni muafiyet ve teşvik düzenlemelerini takip ederek avantajlarını değerlendirin.
2025 Vergi Döneminde Odaklanmanız Gereken 4 Ana Başlık
Yeni Vergi Oranları
Kurumlar vergisi ve gelir dilimlerinde yapılan değişiklikleri planlamalarınıza dahil edin.
Asgari Vergi Uygulaması
Tüm şirketler için getirilen asgari kurumlar vergisi sistemine hazırlanın.
E-Belge Zorunlulukları
E-fatura ve e-arşiv geçiş takvimini kontrol edin; teknik uyum sürecini başlatın.
Teşvik & Muafiyetler
2025’te yürürlüğe giren yeni teşvik ve muafiyetlerden yararlanma şartlarını inceleyin.
İSFA YMM olarak, 2025 vergi mevzuatı değişikliklerine dair bütün boyutları analiz ediyor, işletmelerin yeni döneme sorunsuz geçmesini sağlayacak danışmanlık hizmeti sunuyoruz.